美国税局刑事调查部在CARES法案四周年之际,发布了最新的新冠疫情...
〖壹〗、美国税局刑事调查部（CI）在CARES法案四周年之际公布的数据显示，其已调查1644起新冠疫情相关税务和洗钱案件，涉案总金额达89亿美元 ，其中超半数案件立案于2023年。截至2024年2月29日 ，795人因相关罪行被起诉，373人被判平均34个月联邦监禁 ，定罪率高达95%。
〖贰〗 、美国国内收入局刑事调查局（IRS-CI）2022年度前十案件如下：律师迈克尔·阿维纳蒂税务欺诈案迈克尔·阿维纳蒂因骗取客户数百万美元并对其经营的咖啡业务非法避税 ，被判处14年徒刑，需向被骗客户和美国国内收入局支付1080万美元赔偿金 。此外 ，其曾因试图向耐克集团勒索数百万美元被定罪 。
〖叁〗 、常见骗局变体变体一：滥用自雇人士优惠抵免 诈骗者通过《表格7202（某些自雇人士的病假和家事假优惠抵免）》申请抵免 ，但虚构收入来源为雇员而非自雇身份。该抵免仅适用于2020-2021年新冠疫情期间自雇人士，2022年税表已失效 。诈骗者常利用纳税人对政策时效性的混淆实施欺诈 。
〖肆〗、法律后果经济处罚：提交无依据税表将面临5000美元罚款 ，若涉及多次欺诈或金额巨大 ，罚款可能成倍增加。刑事追责：故意伪造税务文件可能构成“提交虚假税表罪”，比较高可判处3年监禁及25万美元罚款 。国税局刑事调查部门已加强对相关案件的侦办力度 。
不贪心也会被骗!新型买货港币兑骗局,被骗坐牢都有
〖壹〗 、不贪心也可能陷入的新型买货港币兑骗局 ，涉及违法风险需高度警惕。该骗局以疫情期间港币急兑人民币为背景 ，通过诱导受害者参与非法资金兑换，最终使其涉嫌洗钱等违法行为 。
“影子账户 ”揭开洗钱真相|今晚九点半
〖壹〗 、根据《中华人民共和国刑法》第一百九十一条，洗钱罪包括提供资金账户、协助转移财产 、虚构交易等行为 ，孙某的行为完全符合该条款的构成要件 。法律适用与量刑依据孙某同时构成受贿罪与洗钱罪 ，根据《刑法》第六十九条，数罪并罚原则下 ，其刑期与罚金需综合两罪情节确定。
